تعقيدات التبرعات من حسابات التقاعد: تحديات تواجه المؤسسات الخيرية
في ظل تزايد الرغبة لدى المتبرعين في ترك إرثهم وتوفير الضرائب، تبرز قضية جديدة تعرقل تحقيق هذه الأهداف. إذ حذر القادة في المؤسسات غير الربحية والمحامون من تعقيدات متزايدة في تنفيذ رغبات المتبرعين بعد وفاتهم.
عادةً ما يُمكن للمتبرعين ترك حساباتهم التقاعدية (IRA) لمؤسسة غير ربحية دون الحاجة لتعديل وصاياهم. يتم خصم المبلغ من التركة الخاضعة للضريبة، وتذهب الأصول إلى المؤسسة الخيرية دون أي ضرائب دخل كان سيتوجب دفعها من قبل الورثة.
ومع ذلك، يشير الخبراء إلى أن جمع هذه التبرعات قد يستغرق شهورًا أو حتى سنوات بسبب الإجراءات المعقدة. بعض المؤسسات المالية تتطلب من المؤسسات الخيرية فتح حساب جديد لديها قبل الإفراج عن أصول حسابات التقاعد، وغالبًا ما تطلب معلومات تفصيلية وحساسة.
قال روب هيلبرت، رئيس مؤسسة PBS في ولاية آيوا: "لكننا لا نستطيع القيام بذلك إذا لم نتلقَ الأموال". وأشار إلى أن مؤسسته قضت أكثر من خمس سنوات في تبادل الأوراق للحصول على تبرع بلغ 6000 دولار.
المحامون أشاروا إلى أن أمناء حسابات التقاعد ليسوا ملزمين عمومًا بإبلاغ المؤسسات الخيرية أو الأفراد بأنهم مستفيدون من هذه التبرعات أو بمقدار ما يستحقونه.
وفي حالة أخرى، استغرق الأمر عامين لجمع حساب استثماري بقيمة 2 مليون دولار لصالح جامعة دنفر. وقد قاومت الجامعة في البداية طلبات المؤسسة المالية لفتح حساب وتقديم معلومات شخصية، لكنها اضطرت في النهاية للامتثال.
تسعى بعض المؤسسات غير الربحية الآن إلى دعم قوانين حكومية تلزم المؤسسات المالية بالإفراج عن الأموال والمنافع في الوقت المناسب دون إجبار المؤسسات الخيرية على فتح حسابات جديدة.
خلال العامين الماضيين، أقرّت ست ولايات قوانين مماثلة، ومن المتوقع أن تصبح كاليفورنيا السابعة بعد أن تم تقديم مشروع قانون إلى مكتب الحاكم غافن نيوسوم.
خيارات محدودة
لا تتطلب جميع البنوك وشركات الوساطة من المؤسسات الخيرية تجاوز العقبات للحصول على الأموال المخصصة. ومع ذلك، فإن النتيجة هي مجموعة متباينة من الإجراءات والسياسات التي تختلف من مؤسسة لأخرى.
قالت المحامية جوني هايز إنها قضت عقدًا من الزمن في مساعدة المؤسسات الخيرية على مواجهة السياسات التي تعتبرها غير معقولة. وقد شهدت مؤسسات تطلب صورًا من رخص قيادة الموظفين ومعلوماتهم الشخصية.
أضافت ميلاني ساديك، الرئيسة التنفيذية لمؤسسة "فالي هيومين سوسايتي"، أن هذه الأنواع من التبرعات تعتبر ذات أهمية خاصة، حيث تميل إلى أن تكون أكبر بكثير من التبرعات العادية.
حماية العملاء
أشار الخبراء إلى أن المشكلة تفاقمت في السنوات الخمس إلى العشر الماضية. الأسباب غير واضحة، ولكن هناك عدة عوامل محتملة، منها زيادة حدة سياسات المؤسسات المالية أو تسويق المؤسسات الخيرية لاستراتيجيات التبرع الضريبي.
تحدثت هايز عن أن شركات مثل "فيديلتي" و"شواب" تُعرف بأنها تفرض متطلبات تؤدي إلى تأخيرات أو رفضات تتعلق بالحسابات المخصصة للمستفيدين.
بينما تختلف سياسات المؤسسات المالية، فإنها غالبًا ما تستند إلى قواعد مكافحة غسل الأموال وقوانين تحديد الهوية، لكن المحامين أكدوا أن الأمناء ليسوا ملزمين قانونًا بإجبار المؤسسات الخيرية على فتح حسابات جديدة.
ما يمكن أن يفعله المتبرعون
تم تمرير أول قانون إصلاح على مستوى الولاية في عام 2024 في ولاية آيوا. ويعمل نشطاء المؤسسات الخيرية في ولايتي ميزوري وفلوريدا على جهود مماثلة.
تتطلب القوانين التي أقرّت عمومًا من المؤسسات المالية نقل الأصول في الوقت المناسب، حيث يجب على الأمناء في ولاية كولورادو نقل الأصول خلال 60 يومًا من استلام إفادة من المؤسسة الخيرية.
بينما تتقدم جهود الإصلاح على مستوى الولايات، يمكن للمتبرعين اتخاذ خطوات لتفادي بعض العقبات المتوقعة قبل وفاتهم. يُنصح المتبرعون بتزويد المؤسسات الخيرية بنسخة من نموذج تعيين المستفيدين ورقم حسابهم لتسهيل العملية.
